Glosario de términos

ACRÓNIMO	DESCRIPCIÓN
AAPP	Administraciones Públicas.
AIAF	Mercado bursátil secundario oficial español de negociación de valores de renta fija.
ALM	Asset-Liability Management: Mecanismo para gestionar el riesgo estructural de balance por posibles desequilibrios entre los activos y pasivos por diferentes tipos de factores (tipo de interés, tipo de cambio, liquidez, etc.).
AMA	Método avanzado empleado por la entidad para el cálculo de requerimientos de recursos propios consolidados por riesgo operacional.
APRs	Activos Ponderados por Riesgo.
AT1	Capital adicional de nivel 1.
Basilea III	Conjunto de propuestas de reforma de la regulación bancaria, publicadas a partir del 16 de diciembre de 2010 y con periodo de implantación gradual que finaliza en 2019.
BBVA	Banco Bilbao Vizcaya Argentaria.
BCE / ECB	Banco Central Europeo.
BEA	Beneficio Económico Añadido.
BINs	Bases Imponibles Negativas.
BIS	Banco Internacional de Pagos.
Buró de Crédito	Empresa constituida como sociedad de información crediticia, dedicada a integrar y proporcionar información, previo a la concesión de un crédito, cuyo objetivo principal es registrar el historial crediticio de las personas y empresas que hayan obtenido algún tipo de crédito, financiamiento, préstamo o servicio.
CBRT	Banco Central de Turquía.
CCAA	Cuentas Anuales.
CCF	Factor de conversión de crédito.
CDOs	Collateralized Debt Obligations: Obligación colateralizada por deuda.
CDP	Comisión Delegada Permanente.
CDSI	Credit Default Swap Index: Índice sobre contratos de riesgo de crédito.
CDVA	Ajustes de valor por riesgo de crédito contingente de la propia entidad.
CE	Capital Económico.
CER	Nivel mínimo de protección exigido contra pérdidas inesperadas futuras por los distintos tipos de riesgo.
CET 1	Capital de nivel 1 ordinario.
CIFH	Citic International Financial Holdings Limited.
CLP	Peso Chileno.
CMOF	Contrato Marco de Operaciones Financieras.
CNCB	China CITIC Bank Corporation.
CNMV	Comisión Nacional del Mercado de Valores.
COAP	Comité de Activos y Pasivos.
COSO	Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission.
CP	Corto Plazo.
CR / CRC	Comisión de Riesgos del Consejo.
CRO	Director de Riesgos del Grupo.
CRR / CRD IV	Normativa de Solvencia (Reglamento UE 575/2013).
CRR LR	Capital Requirements Regulation Leverage Ratio.
CSA	Credit Support Annex: Anexos de acuerdos de colateral.
CVA	Credit Valuation Adjustment: Ajustes de valor por el riesgo de crédito de la contrapartida.
DBRS	Dominion Bond Rating Service.
DLGD	Downturn LGD: Severidad en un periodo de estrés del ciclo.
DOUE	Diario Oficial de la Unión Europea.
EAD	Exposure at default: Exposición al riesgo en el momento de incumplimiento.
EBA	European Banking Authority: Autoridad Bancaria Europea.
EC	European Comission.
ECAI/ ECA	Agencias de calificación externa de crédito.
EISM	Entidades de Importancia Sistémica Mundial.
EO	Exposición Original al riesgo.
EU/UE	Unión Europea.
EyP	España y Portugal.
FTD	First to default: Derivado por el cual ambas partes negocian protección frente al primer incumplimiento de cualquiera de las entidades que forman la cesta.
GCRO	Gestión Corporativa de Riesgo Operacional.
GERPA	Global Economics, Regulations & Public Affairs.
GM	Global Market.
GMRA	Global Master Repurchase Agreement.
GMRU	Global Market Risk Unit.
GRM	Global Risk Management:Gestión Global de Riesgos.
GRMC	Comité Global de Gestión de Riesgo.
GRO	Gestión de Riesgo Operacional.
GRPDR	Guidelines on Revised Pillar 3 Disclosures Requirements.
HKD	Dólares de Hong Kong.
IAA	Método de evaluación interna.
ICMA	International Capital Market Association: Asociación Internacional de Mercado de Capitales.
IIC	Instituciones de Inversión Colectiva.
IC&FR	Internal control & Fiduciary Risk.
IRB	Modelos Internos de Riesgos.
IRC	Internal Risk Charge.
ISDA	International Swaps and Derivatives Association.
IReNe	Índice de Recomendación Neta.
IT	Information Technology.
ITS	Implementing Technical Standard.
LCR	Ratio de cobertura de liquidez.
LDA	Loss Distribution Approach.
LDP	Low Default Portfolios: Carteras de bajo incumplimiento.
LGD	Loss Given Default: Pérdida en caso de Impago: el cociente entre la pérdida en una exposición debida al impago de la contraparte y el importe pendiente en el momento del impago.
LR	Leverage Ratio.
LRLGD	Long Run Default.
LSCD	Loan to Stable Customer Deposits: Ratio que mide la relación entre la inversión crediticia neta y los recursos estables de clientes.
LTD	Loan to Deposits: Porcentaje de créditos financiados con depósitos.
LtSCD	Loan to Stable Customer Deposits.
LTV	Loan to Value: Relación entre el importe prestado y el valor de la garantía.
MDB	Bancos Multilaterales de Desarrollo.
MeR	Margen en Riesgo.
MREL	Requisito mínimo de fondos propios y pasivos admisibles.
NIC	Normas Internacionales de Contabilidad.
NIIF	Normas Internacionales de Información Financiera.
OCDE	Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos.
OEIS	Otras Entidades de Importancia Sistémica.
ORX	Operational Risk Exchange.
OTC	Over-The-Counter.
PD	Probability of Default: Probabilidad de incumplimiento.
PD-TTC	PD Through the Cycle: Probabilidad de Incumplimiento a lo largo del ciclo.
PE	Pérdida esperada.
PEN	Sol de Perú.
PyG	Pérdidas y Ganancias.
RDL	Real Decreto Ley.
RO	Riesgo Operacional.
RPDR	Revised Pillar 3 Disclosure Requirements.
RRHH	Recursos Humanos.
RRPP	Recursos Propios.
RV	Renta Variable.
RW	Risk Weight: Grado de riesgo aplicado a las exposiciones (%).
SFTs	Operaciones de financiación de valores.
SFGT	Sociedad Gestora de Fondos de Titulización.
SIRO	Base de datos interna de riesgo operacional.
SIVs	Structured Investment Vehicle.
SPE	Sociedades de gestión especializada.
S&P	Standard & Poors.
SREP	Supervisory Review and Evaluation Process.
TIER I	Capital de primer nivel.
TIER II	Capital de segundo nivel.
TLAC	Marco de absorción de pérdidas.
TLTRO	Targeted Longer-Term Refinancing Operations.
UGLs	Unidades de Gestión de Liquidez.
USD	Dólar de Estados Unidos.
VaR	Value at Risk.