Estados financieros

1. Balances consolidados a 31 de diciembre de 2016, 2015 y 2014

		Millones de euros
ACTIVO	Notas	2016	2015 (*)	2014 (*)
EFECTIVO, SALDOS EN EFECTIVO EN BANCOS CENTRALES Y OTROS DEPÓSITOS A LA VISTA	9	40.039	29.282	27.719
ACTIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS PARA NEGOCIAR	10	74.950	78.326	83.258
Derivados		42.955	40.902	44.229
Instrumentos de patrimonio		4.675	4.534	5.017
Valores representativos de deuda		27.166	32.825	33.883
Préstamos y anticipos a bancos centrales		-	-	-
Préstamos y anticipos a entidades de crédito		-	-	-
Préstamos y anticipos a la clientela		154	65	128
ACTIVOS FINANCIEROS DESIGNADOS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS	11	2.062	2.311	2.761
Instrumentos de patrimonio		1.920	2.075	2.024
Valores representativos de deuda		142	173	737
Préstamos y anticipos a bancos centrales		-	-	-
Préstamos y anticipos a entidades de crédito		-	62	-
Préstamos y anticipos a la clientela		-	-	-
ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA	12	79.221	113.426	94.875
Instrumentos de patrimonio		4.641	5.116	7.267
Valores representativos de deuda		74.580	108.310	87.608
PRÉSTAMOS Y PARTIDAS A COBRAR	13	465.977	471.828	376.086
Valores representativos de deuda		11.209	10.516	6.659
Préstamos y anticipos a bancos centrales		8.894	17.830	5.429
Préstamos y anticipos a entidades de crédito		31.373	29.317	25.342
Préstamos y anticipos a la clientela		414.500	414.165	338.657
INVERSIONES MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO	14	17.696	-	-
DERIVADOS - CONTABILIDAD DE COBERTURAS	15	2.833	3.538	2.551
CAMBIOS DEL VALOR RAZONABLE DE LOS ELEMENTOS CUBIERTOS DE UNA CARTERA CON COBERTURA DEL RIESGO DEL TIPO DE INTERÉS	15	17	45	121
INVERSIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS Y ASOCIADAS	16	765	879	4.509
Entidades multigrupo		229	243	4.092
Entidades asociadas		536	636	417
ACTIVOS AMPARADOS POR CONTRATOS DE SEGURO O REASEGURO	23	447	511	559
ACTIVOS TANGIBLES	17	8.941	9.944	7.820
Inmovilizado material		8.250	8.477	6.428
De uso propio		7.519	8.021	5.985
Cedido en arrendamiento operativo		732	456	443
Inversiones inmobiliarias		691	1.467	1.392
ACTIVOS INTANGIBLES	18	9.786	10.052	7.371
Fondo de comercio		6.937	6.915	5.697
Otros activos intangibles		2.849	3.137	1.673
ACTIVOS POR IMPUESTOS	19	18.245	17.779	12.426
Activos por impuestos corrientes		1.853	1.901	2.035
Activos por impuestos diferidos		16.391	15.878	10.391
OTROS ACTIVOS	20	7.274	8.565	8.094
Contratos de seguros vinculados a pensiones		-	-	-
Existencias		3.298	4.303	4.443
Resto de los otros activos		3.976	4.263	3.651
ACTIVOS NO CORRIENTES Y GRUPOS ENAJENABLES DE ELEMENTOS QUE SE HAN CLASIFICADO COMO MANTENIDOS PARA LA VENTA	21	3.603	3.369	3.793
TOTAL ACTIVO		731.856	749.855	631.942

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• (*) Se presentan, única y exclusivamente, a efectos comparativos (Nota 1.3). Las Notas 1 a 56 y los Anexos I a XIV adjuntos forman parte integrante del balance consolidado a 31 de diciembre de 2016.

Balances consolidados a 31 de diciembre de 2016, 2015 y 2014

		Millones de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO	Notas	2016	2015 (*)	2014 (*)
PASIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS PARA NEGOCIAR	10	54.675	55.202	56.798
Derivados		43.118	42.149	45.052
Posiciones cortas de valores		11.556	13.053	11.747
Depósitos de bancos centrales		-	-	-
Depósitos de entidades de crédito		-	-	-
Depósitos de la clientela		-	-	-
Valores representativos de deuda emitidos		-	-	-
Otros pasivos financieros		-	-	-
PASIVOS FINANCIEROS DESIGNADOS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS	11	2.338	2.649	2.724
Depósitos de bancos centrales		-	-	-
Depósitos de entidades de crédito		-	-	-
Depósitos de la clientela		-	-	-
Valores representativos de deuda emitidos		-	-	-
Otros pasivos financieros		2.338	2.649	2.724
PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO	22	589.210	606.113	491.899
Depósitos de bancos centrales		34.740	40.087	28.193
Depósitos de entidades de crédito		63.501	68.543	65.168
Depósitos de la clientela		401.465	403.362	319.334
Valores representativos de deuda emitidos		76.375	81.980	71.917
Otros pasivos financieros		13.129	12.141	7.288
DERIVADOS - CONTABILIDAD DE COBERTURA	15	2.347	2.726	2.331
CAMBIOS DEL VALOR RAZONABLE DE LOS ELEMENTOS CUBIERTOS DE UNA CARTERA CON COBERTURA DEL RIESGO DEL TIPO DE INTERÉS	15	-	358	-
PASIVOS AMPARADOS POR CONTRATOS DE SEGUROS O REASEGURO	23	9.139	9.407	10.460
PROVISIONES	24	9.071	8.852	7.444
Pensiones y otras obligaciones de prestaciones definidas post-empleo	25	6.025	6.299	5.970
Otras retribuciones a los empleados a largo plazo		69	68	62
Cuestiones procesales y litigios por impuestos pendientes		418	616	262
Compromisos y garantías concedidos		950	714	381
Restantes provisiones		1.609	1.155	769
PASIVOS POR IMPUESTOS	19	4.668	4.656	4.157
Pasivos por impuestos corrientes		1.276	1.238	980
Pasivos por impuestos diferidos		3.392	3.418	3.177
OTROS PASIVOS	20	4.979	4.610	4.519
PASIVOS INCLUIDOS EN GRUPOS ENAJENABLES DE ELEMENTOS QUE SE HAN CLASIFICADO COMO MANTENIDOS PARA LA VENTA		-	-	-
TOTAL PASIVO		676.428	694.573	580.333

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• (*) Se presentan, única y exclusivamente, a efectos comparativos (Nota 1.3)
• Las Notas 1 a 56 y los Anexos I a XIV adjuntos forman parte integrante del balance consolidado a 31 de diciembre de 2016.

Balances consolidados a 31 de diciembre de 2016, 2015 y 2014 (Continuación)

		Millones de euros
PASIVO Y PATRIMONIO NETO (Continuación)	Notas	2016	2015 (*)	2014 (*)
FONDOS PROPIOS		52.821	50.639	49.446
Capital	26	3.218	3.120	3.024
Capital desembolsado		3.218	3.120	3.024
Capital no desembolsado exigido		-	-	-
Prima de emisión	27	23.992	23.992	23.992
Instrumentos de patrimonio emitidos distintos del capital		-	-	-
Otros elementos de patrimonio neto	44.1.1	54	35	67
Ganancias acumuladas	28	23.688	22.588	20.280
Reservas de revalorización	28	20	22	23
Otras reservas	28	(67)	(98)	633
Reservas o pérdidas acumuladas de inversiones en negocios conjuntos y asociadas		(67)	(98)	633
Otras		-	-	-
Menos: Acciones propias	29	(48)	(309)	(350)
Resultado atribuible a los propietarios de la dominante		3.475	2.642	2.618
Menos: Dividendos a cuenta	4	(1.510)	(1.352)	(841)
OTRO RESULTADO GLOBAL ACUMULADO	30	(5.458)	(3.349)	(348)
Elementos que no se reclasificarán en resultados		(1.095)	(859)	(777)
Ganancias o (-) pérdidas actuariales en planes de pensiones de prestaciones definidas		(1.095)	(859)	(777)
Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han clasificado como mantenidos para la venta		-	-
Participación en otros ingresos y gastos reconocidos de inversiones en negocios conjuntos y asociadas		-	-
Resto de ajustes de valoración		-	-
Elementos que pueden reclasificarse en resultados		(4.363)	(2.490)	429
Cobertura de inversiones netas en negocios en el extranjero (porción efectiva)		(118)	(274)	(373)
Conversión de divisas		(5.185)	(3.905)	(2.173)
Derivados de cobertura. Coberturas de flujos de efectivo (porción efectiva)		16	(49)	(46)
Activos financieros disponibles para la venta		947	1.674	3.816
Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han clasificado como mantenidos para la venta		-	-	-
Participación en otros ingresos y gastos reconocidos en inversiones en negocios conjuntos y asociadas		(23)	64	(796)
INTERESES MINORITARIOS (PARTICIPACIONES NO DOMINANTES)	31	8.064	7.992	2.511
Otro resultado global acumulado		(2.246)	(1.333)	(53)
Otros elementos		10.310	9.325	2.563
TOTAL PATRIMONIO NETO		55.428	55.282	51.609
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO		731.856	749.855	631.942

		Millones de euros
PRO-MEMORIA - EXPOSICIONES FUERA DE BALANCE	Notas	2016	2015 (*)	2014 (*)
Garantías concedidas	33	50.540	49.876	33.741
Compromisos contingentes concedidos	33	117.573	135.733	106.252

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• (*) Se presentan, única y exclusivamente, a efectos comparativos (Nota 1.3)
• Las Notas 1 a 56 y los Anexos I a XIV adjuntos forman parte integrante del balance consolidado a 31 de diciembre de 2016.

2. Cuentas de pérdidas y ganancias consolidadas correspondientes a los ejercicios anuales terminados el 31 de diciembre de 2016, 2015 y 2014

		Millones de euros
Cuenta de pérdidas y ganancias consolidada	Notas	2016	2015 (*)	2014 (*)
Ingresos por intereses	37	27.708	24.783	22.838
Gastos por intereses	37	(10.648)	(8.761)	(8.456)
MARGEN DE INTERESES		17.059	16.022	14.382
Ingresos por dividendos	38	467	415	531
Resultados de entidades valoradas por el método de la participación	39	25	174	343
Ingresos por comisiones	40	6.804	6.340	5.530
Gastos por comisiones	40	(2.086)	(1.729)	(1.356)
Ganancias o pérdidas al dar de baja en cuentas activos y pasivos financieros no valorados a valor razonable con cambios en resultados, netas	41	1.375	1.055	1.439
Ganancias o pérdidas por activos y pasivos financieros mantenidos para negociar, netas	41	248	(409)	11
Ganancias o pérdidas por activos y pasivos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados, netas	41	114	126	32
Ganancias o pérdidas resultantes de la contabilidad de coberturas, netas	41	(76)	93	(47)
Diferencias de cambio (neto)	41	472	1.165	699
Otros ingresos de explotación	42	1.272	1.315	959
Otros gastos de explotación	42	(2.128)	(2.285)	(2.705)
Ingresos de activos amparados por contratos de seguro o reaseguro	43	3.652	3.678	3.622
Gastos de pasivos amparados por contratos de seguro o reaseguro	43	(2.545)	(2.599)	(2.714)
MARGEN BRUTO		24.653	23.362	20.725
Gastos de administración	44	(11.366)	(10.836)	(9.414)
Gastos de personal		(6.722)	(6.273)	(5.410)
Otros gastos de administración		(4.644)	(4.563)	(4.004)
Amortización	45	(1.426)	(1.272)	(1.145)
Provisiones o reversión de provisiones	46	(1.186)	(731)	(1.142)
Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de activos financieros no valorados a valor razonable con cambios en resultados	47	(3.801)	(4.272)	(4.340)
Activos financieros valorados al coste		-	-
Activos financieros disponibles para la venta		(202)	(23)	(35)
Préstamos y partidas a cobrar		(3.597)	(4.248)	(4.304)
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento		(1)	-	-
RESULTADO DE LA ACTIVIDAD DE EXPLOTACIÓN		6.874	6.251	4.684
Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de inversiones en negocios conjuntos o asociadas		-	-	-
Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de activos no financieros	48	(521)	(273)	(297)
Activos tangibles		(143)	(60)	(97)
Activos intangibles		(3)	(4)	(8)
Otros		(375)	(209)	(192)
Ganancias o pérdidas al dar de baja en cuentas activos no financieros y participaciones, netas	49	70	(2.135)	46
Fondo de comercio negativo reconocido en resultados	18	-	26	-
Ganancias o pérdidas procedentes de activos no corrientes y grupos enajenables de elementos clasificados como mantenidos para la venta no admisibles como actividades interrumpidas	50	(31)	734	(453)
GANANCIAS O PÉRDIDAS ANTES DE IMPUESTOS PROCEDENTES DE LAS ACTIVIDADES CONTINUADAS		6.392	4.603	3.980
Gastos o ingresos por impuestos sobre las ganancias de las actividades continuadas	19	(1.699)	(1.274)	(898)
GANANCIAS O PÉRDIDAS DESPUÉS DE IMPUESTOS PROCEDENTES DE LAS ACTIVIDADES CONTINUADAS		4.693	3.328	3.082
Ganancias o pérdidas después de impuestos procedentes de actividades interrumpidas		-	-	-
RESULTADO DEL EJERCICIO		4.693	3.328	3.082
Atribuible a intereses minoritarios (participaciones no dominantes)	31	1.218	686	464
Atribuible a los propietarios de la dominante		3.475	2.642	2.618

		Euros
	Notas	2016	2015 (*)	2014 (*)
BENEFICIO POR ACCIÓN	5	0,50	0,37	0,40
Beneficio básico por acción en operaciones continuadas		0,50	0,37	0,40
Beneficio diluido por acción en operaciones continuadas		0,50	0,37	0,40
Beneficio básico por acción en operaciones interrumpidas		-	-	-
Beneficio diluido por acción en operaciones interrumpidas		-	-	-

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• (*) Se presentan, única y exclusivamente, a efectos comparativos (Nota 1.3).
• Las Notas 1 a 56 y los Anexos I a XIV adjuntos forman parte integrante de la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2016.

3. Estados de ingresos y gastos reconocidos correspondientes a los ejercicios anuales terminados el 31 de diciembre de 2016, 2015 y 2014

	Millones de euros
	2016	2015 (*)	2014 (*)
RESULTADO DEL EJERCICIO	4.693	3.328	3.082
OTRO RESULTADO GLOBAL	(3.022)	(4.280)	3.359
ELEMENTOS QUE NO SE RECLASIFICARÁN EN RESULTADOS	(240)	(74)	(346)
Ganancias o (-) pérdidas actuariales en planes de pensiones de prestaciones definidas	(303)	(135)	(498)
Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos mantenidos para la venta	-	-	-
Resto de ajustes de valoración	-	8	(5)
Impuesto sobre las ganancias relativo a los elementos que no se reclasificarán	63	53	157
ELEMENTOS QUE PUEDEN RECLASIFICARSE EN RESULTADOS	(2.782)	(4.206)	3.705
Cobertura de inversiones netas en negocios en el extranjero [porción efectiva]	166	88	(273)
Ganancias o (-) pérdidas de valor contabilizadas en el patrimonio neto	166	88	(273)
Transferido a resultados	-	-	-
Otras reclasificaciones	-	-	-
Conversión de divisas	(2.167)	(2.911)	760
Ganancias o (-) pérdidas por cambio divisas contabilizadas en el patrimonio neto	(2.120)	(3.154)	761
Transferido a resultados	(47)	243	(1)
Otras reclasificaciones	-	-	-
Coberturas de flujos de efectivo (porción efectiva)	80	4	(71)
Ganancias o (-) pérdidas de valor contabilizadas en el patrimonio neto	134	47	(71)
Transferido a resultados	(54)	(43)	-
Transferido al importe en libros inicial de los elementos cubiertos	-	-	-
Otras reclasificaciones	-	-	-
Activos financieros disponibles para la venta	(694)	(3.196)	4.306
Ganancias o (-) pérdidas de valor contabilizadas en el patrimonio neto	438	(1.341)	5.706
Transferido a resultados	(1.248)	(1.855)	(1.400)
Otras reclasificaciones	116	-	-
Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos mantenidos para la venta	-	-	(4)
Ganancias o (-) pérdidas de valor contabilizadas en el patrimonio neto	-	-	(4)
Transferido a resultados	-	-	-
Otras reclasificaciones	-	-	-
Participación en otros ingresos y gastos reconocidos de las inversiones en negocios conjuntos y asociadas	(89)	861	338
Impuesto sobre las ganancias relativo a los elementos que pueden reclasificarse en resultados	(78)	948	(1.351)
RESULTADO GLOBAL TOTAL DEL EJERCICIO	1.671	(952)	6.441
Atribuible a intereses minoritarios (participaciones no dominantes)	305	(594)	341
Atribuible a los propietarios de la dominante	1.366	(358)	6.100

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• (*) Se presentan, única y exclusivamente, a efectos comparativos (Nota 1.3).
• Las Notas 1 a 56 y los Anexos I a XIV adjuntos forman parte integrante del estado de ingresos y gastos reconocidos consolidado correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2016.

4. Estados totales de cambios en el patrimonio neto consolidados correspondientes a los ejercicios anuales terminados el 31 de diciembre de 2016, 2015 y 2014

Las Notas 1 a 56 y los Anexos I a XIV adjuntos forman parte integrante del estado total de cambios en el patrimonio neto consolidado correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2016.

Ejercicio 2016

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• Las Notas 1 a 56 y los Anexos I a XIV adjuntos forman parte integrante del estado total de cambios en el patrimonio neto consolidado correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2016.

Ejercicio 2015

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• (*) Se presentan, única y exclusivamente, a efectos comparativos (Nota 1.3)
• Las Notas 1 a 56 y los Anexos I a XIV adjuntos forman parte integrante del estado total de cambios en el patrimonio neto consolidado correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2016.

Ejercicio 2014

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• (*) Se presentan, única y exclusivamente, a efectos comparativos (Nota 1.3)
• Las Notas 1 a 56 y los Anexos I a XIV adjuntos forman parte integrante del estado total de cambios en el patrimonio neto consolidado correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2016.

5. Estados de flujos de efectivo consolidados generados en los ejercicios anuales terminados el 31 de diciembre de 2016, 2015 y 2014

		2016
	Notas	2016	2015 (*)	2014 (*)
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN (1 + 2 + 3 + 4 + 5)	51	6.623	23.101	(6.188)
1. Resultado del periodo		4.693	3.328	3.082
2. Ajustes para obtener los flujos de efectivo de las actividades de explotación:		6.784	18.327	8.315
Amortización		1.426	1.272	1.145
Otros ajustes		5.358	17.055	7.170
3. Aumento/Disminución neto de los activos de explotación		(4.428)	(12.954)	(53.244)
Activos financieros mantenidos para negociar		1.289	4.691	(11.145)
Activos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados		(2)	337	(349)
Activos financieros disponibles para la venta		14.445	3.360	(13.485)
Préstamos y partidas a cobrar		(21.075)	(20.498)	(27.299)
Otros activos de explotación		915	(844)	(966)
4. Aumento/Disminución neto de los pasivos de explotación		1.273	15.674	36.557
Pasivos financieros mantenidos para negociar		361	(2.475)	11.151
Pasivos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados		(53)	120	256
Pasivos financieros a coste amortizado		(7)	21.422	24.219
Otros pasivos de explotación		972	(3.393)	931
5. Cobros/Pagos por impuesto sobre beneficios		(1.699)	(1.274)	(898)
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (1 + 2)	51	(560)	(4.411)	(1.151)
1. Pagos		(3.978)	(6.416)	(1.984)
Activos tangibles		(1.312)	(2.171)	(1.419)
Activos intangibles		(645)	(571)	(467)
Inversiones en negocios conjuntos y asociadas		(76)	(41)	-
Entidades dependientes y otras unidades de negocio		(95)	(3.633)	(98)
Activos no corrientes y pasivos que se han clasificado como mantenidos para la venta		-	-	-
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento		(1.850)	-	-
Otros pagos relacionados con actividades de inversión		-	-	-
2. Cobros		3.418	2.005	833
Activos tangibles		795	224	167
Activos intangibles		20	2	-
Inversiones en negocios conjuntos y asociadas		322	1	118
Entidades dependientes y otras unidades de negocio		73	9	-
Activos no corrientes y pasivos que se han clasificado como mantenidos para la venta		900	1.683	548
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento		1.215	-	-
Otros pagos relacionados con actividades de inversión		93	86	-
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (1 + 2)	51	(1.113)	127	3.157
1. Pagos		(4.335)	(5.717)	(5.955)
Dividendos		(1.599)	(879)	(826)
Pasivos subordinados		(502)	(1.419)	(1.046)
Amortización de instrumentos de patrimonio propio		-	-	-
Adquisición de instrumentos de patrimonio propio		(2.004)	(3.273)	(3.770)
Otros pagos relacionados con actividades de financiación		(230)	(146)	(313)
2. Cobros		3.222	5.844	9.112
Pasivos subordinados		1.000	2.523	3.628
Emisión de instrumentos de patrimonio propio		-	-	2.000
Enajenación de instrumentos de patrimonio propio		2.222	3.321	3.484
Otros cobros relacionados con actividades de financiación		-	-	-
D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO		(3.463)	(6.781)	725
E) AUMENTO/(DISMINUCIÓN) NETO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES (A + B + C + D)		1.489	12.036	(3.457)
F) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL EJERCICIO		43.466	31.430	34.887
G) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO (E + F)		44.955	43.466	31.430

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		Millones de euros
COMPONENTES DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO	Notas	2016	2015 (*)	2014 (*)
Efectivo		7.413	7.192	6.247
Saldos equivalentes al efectivo en bancos centrales (**)		37.542	36.275	25.183
Otros activos financieros		-	-	-
Menos: descubiertos bancarios reintegrables a la vista		-	-	-
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO	9,13	44.955	43.466	31.430

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• (*) Se presentan, única y exclusivamente, a efectos comparativos (Nota 1.3).
• (**) Los saldos equivalentes al efectivo en bancos centrales incluyen depósitos a corto plazo en bancos centrales del capítulo “Préstamos y partidas a cobrar” de los balances consolidados adjuntos (véase Nota 13).
• Las Notas 1 a 56 y los Anexos I a XIV adjuntos forman parte integrante del estado de flujos de efectivo consolidados generados en el ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2016.