ANEXO XI Información cuantitativa sobre refinanciaciones y reestructuraciones y otros requerimientos de la Circular 6/2012 de Banco de España

a) Información cuantitativa sobre refinanciaciones y reestructuraciones

A continuación se muestran los saldos vigentes de refinanciaciones y restructuraciones a 31 de diciembre de 2015 y 2014:

Diciembre 2015 Saldos vigentes de refinanciaciones y reestructuraciones (Milliones de Euros)

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NORMAL	Garantía hipotecaria inmobiliaria plena		Resto de garantías reales (a)		Sin garantía real
	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Número de operaciones (b)	Importe bruto
1 Administraciones públicas	47	65	18	709	35	18
2 Resto de personas jurídicas y empresarios individuales	5.258	2.123	1.426	547	14.917	2.557
Del que: Financiación a la construcción y promoción inmobiliaria	1.790	787	82	51	472	156
3 Resto de personas físicas	46.362	2.645	9.783	1.000	87.763	1.358
4 Total	51.667	4.833	11.227	2.256	102.715	3.933

a) Incluye las operaciones con garantía hipotecaria inmobiliaria no plena, es decir, con LTV superior a 1, y las operaciones con garantía real distinta de la hipotecaria inmobiliaria cualquiera que sea su LTV. b) El número de operaciones no contiene el detalle de Garanti Bank. Descargar Excel

SUBESTÁNDAR	Garantía hipotecaria inmobiliaria plena		Resto de garantías reales (a)		Sin garantía real
	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Cobertura específica
1 Administraciones públicas	2	2	1	14	5	2	3
2 Resto de personas jurídicas y empresarios individuales	4.492	1.510	1.179	402	11.539	1.751	584
Del que: Financiación a la construcción y promoción inmobiliaria	498	446	129	108	108	119	159
3 Resto de personas físicas	14.250	1.434	9.883	1.632	14.509	161	201
4 Total	18.744	2.946	11.063	2.048	26.053	1.914	788

a) Incluye las operaciones con garantía hipotecaria inmobiliaria no plena, es decir, con LTV superior a 1, y las operaciones con garantía real distinta de la hipotecaria inmobiliaria cualquiera que sea su LTV. b) El número de operaciones no contiene el detalle de Garanti Bank. Descargar Excel

DUDOSO	Garantía hipotecaria inmobiliaria plena		Resto de garantías reales (a)		Sin garantía real
	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Cobertura específica
1 Administraciones públicas	5	4	2	1	31	13	6
2 Resto de personas jurídicas y empresarios individuales	10.172	4.138	6.467	4.047	17.612	2.925	5.672
Del que: Financiación a la construcción y promoción inmobiliaria	3.466	2.105	2.077	2.346	2.318	834	2.910
3 Resto de personas físicas	31.502	2.129	12.693	2.042	80.652	772	1.454
4 Total	41.679	6.271	19.162	6.090	98.295	3.710	7.132

a) Incluye las operaciones con garantía hipotecaria inmobiliaria no plena, es decir, con LTV superior a 1, y las operaciones con garantía real distinta de la hipotecaria inmobiliaria cualquiera que sea su LTV. b) El número de operaciones no contiene el detalle de Garanti Bank. Descargar Excel

TOTAL	Garantía hipotecaria inmobiliaria plena		Resto de garantías reales (a)		Sin garantía real
	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Cobertura específica
1 Administraciones públicas	54	71	21	723	71	33	9
2 Resto de personas jurídicas y empresarios individuales	19.922	7.771	9.072	4.996	44.068	7.233	6.256
Del que: Financiación a la construcción y promoción inmobiliaria	5.754	3.337	2.288	2.505	2.898	1.109	3.069
3 Resto de personas físicas	92.114	6.208	32.359	4.674	182.924	2.291	1.655
4 Total	112.090	14.049	41.452	10.394	227.063	9.557	7.920

a) Incluye las operaciones con garantía hipotecaria inmobiliaria no plena, es decir, con LTV superior a 1, y las operaciones con garantía real distinta de la hipotecaria inmobiliaria cualquiera que sea su LTV. b) El número de operaciones no contiene el detalle de Garanti Bank.

Diciembre 2014 Saldos vigentes de refinanciaciones y reestructuraciones (Milliones de Euros)

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NORMAL	Garantía hipotecaria inmobiliaria plena		Resto de garantías reales (a)		Sin garantía real
	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Número de operaciones (b)	Importe bruto
1 Administraciones públicas	-	-	28	893	22	25
2 Resto de personas jurídicas y empresarios individuales	5.576	2.137	1.029	419	17.397	2.458
Del que: Financiación a la construcción y promoción inmobiliaria	905	722	61	13	153	23
3 Resto de personas físicas	78.354	3.381	9.913	1.134	81.706	450
4 Total	83.930	5.518	10.970	2.445	99.125	2.934

a) Incluye las operaciones con garantía hipotecaria inmobiliaria no plena, es decir, con LTV superior a 1, y las operaciones con garantía real distinta de la hipotecaria inmobiliaria cualquiera que sea su LTV.

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SUBESTÁNDAR	Garantía hipotecaria inmobiliaria plena		Resto de garantías reales (a)		Sin garantía real
	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Cobertura específica
	1 Administraciones públicas	1	1	-	-	1	1	-
2 Resto de personas jurídicas y empresarios individuales	4.649	1.324	1.171	680	11.831	1.424	660
Del que: Financiación a la construcción y promoción inmobiliaria	457	459	159	211	105	42	262
3 Resto de personas físicas	13.001	1.213	6.662	1.096	22.050	204	145
4 Total	17.651	2.538	7.833	1.776	33.882	1.629	805

a) Incluye las operaciones con garantía hipotecaria inmobiliaria no plena, es decir, con LTV superior a 1, y las operaciones con garantía real distinta de la hipotecaria inmobiliaria cualquiera que sea su LTV.

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	Garantía hipotecaria inmobiliaria plena		Resto de garantías reales (a)		Sin garantía real
DUDOSO	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Cobertura específica
2 Resto de personas jurídicas y empresarios individuales	9.733	4.254	5.387	3.457	16.324	2.519	5.108
Del que: Financiación a la construcción y promoción inmobiliaria	2.880	2.235	2.537	2.648	1.362	579	3.188
3 Resto de personas físicas	28.142	1.823	12.081	2.038	71.016	397	1.201
4 Total	37.875	6.076	17.469	5.497	87.355	2.919	6.310

a) Incluye las operaciones con garantía hipotecaria inmobiliaria no plena, es decir, con LTV superior a 1, y las operaciones con garantía real distinta de la hipotecaria inmobiliaria cualquiera que sea su LTV.

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	Garantía hipotecaria inmobiliaria plena		Resto de garantías reales (a)		Sin garantía real
	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Número de operaciones (b)	Importe bruto	Cobertura específica
	1 Administraciones públicas	1	1	29	896	38	29	2
2 Resto de personas jurídicas y empresarios individuales	19.958	7.715	7.587	4.555	45.552	6.402	5.768
Del que: Financiación a la construcción y promoción inmobiliaria	4.242	3.417	2.757	2.872	1.620	644	3.450
3 Resto de personas físicas	119.497	6.416	28.656	4.268	174.772	1.051	1.345
4 Total	139.456	14.132	36.272	9.719	220.362	7.482	7.115

a) Incluye las operaciones con garantía hipotecaria inmobiliaria no plena, es decir, con LTV superior a 1, y las operaciones con garantía real distinta de la hipotecaria inmobiliaria cualquiera que sea su LTV.

Además de las mencionadas operaciones de refinanciación y reestructuración en esta sección, se han modificado las condiciones de otros préstamos, los cuales, no se consideran renegociados o deteriorados en base a los criterios establecidos en el párrafo 59 (c) de la NIC 39. Dichos préstamos no han sido clasificados como renegociados o deteriorados, ya que fueron modificados por razones comerciales o de competencia (por ejemplo, para mejorar la relación con el cliente) más que por razones económicas o legales relacionadas con la situación financiera del prestatario.

A continuación se incluye un cuadro de movimientos de activos refinanciados a 31 de diciembre de 2015 y 2014:

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	Millones de Euros
	Riesgo			TOTAL
Movimientos de activos refinanciados Diciembre 2015	Normal	Subestándar	Dudosos	Riesgo	Provisiones
Saldo inicial	10.898	5.943	14.492	31.333	7.115
Actualización de estimaciones	(830)	(368)	1.198	-	68
Sociedades incorporadas	2.010	752	2.252	5.014	1.551
Movimientos del periodo	(1.056)	580	(1.871)	(2.347)	(814)
Saldo final	11.022	6.907	16.071	34.000	7.920

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	Millones de Euros
	Riesgo			TOTAL
Movimientos de activos refinanciados Diciembre 2014	Normal	Subestándar	Dudosos	Riesgo	Provisiones
Saldo inicial	9.658	6.427	14.834	30.919	6.925
Actualización de estimaciones	393	(1.844)	1.451	-	76
Movimientos del periodo	847	1.359	(1.793)	414	114
Saldo final	10.898	5.943	14.492	31.333	7.115

Ratio de mora por categoría de préstamos renegociados

El ratio de mora de la cartera de préstamos renegociados se define como el saldo dudoso de los préstamos renegociados con dificultades en dicha cartera al cierre del ejercicio, dividido por la cantidad total pendiente de pago de los préstamos renegociados en dicha cartera a tal fecha.

A continuación, se muestra el desglose del ratio de mora para cada una de las carteras de préstamos renegociados, distinguiendo entre los préstamos deteriorados por razón de la morosidad y por razones distintas de la morosidad a 31 de diciembre de 2015:

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Diciembre 2015 Ratio de mora cartera de préstamos renegociados	Ratio préstamos deteriorados por razón de la morosidad
Administraciones públicas	2%
Resto de personas jurídicas y autónomos	56%
De los que: financiación a la construcción y promoción inmobiliaria	76%
Resto de personas físicas	38%

Del total de las refinanciaciones clasificadas como dudosas el 42% era por razones distintas a su morosidad (impago).

b) Información cualitativa sobre concentración de riesgos por actividad y garantías

Distribución del crédito a la clientela por actividad (Valor en libros)

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	Millones de euros
				Crédito con garantía real. Loan to value
Diciembre 2015	Total (*)	Garantía hipotecaria	Otras garantías reales	Inferior o igual al 40 %	Superior al 40 % e inferior o igual al 60 %	Superior al 60 % e inferior o igual al 80 %	Superior al 80 % e inferior o igual al 100 %	Superior al 100 %
Administraciones Públicas	38.555	4.483	3.868	643	690	1.088	2.506	3.424
Otras instituciones financieras	14.319	663	6.098	710	474	302	4.610	666
Sociedades no financieras y empresarios individuales	184.203	47.773	24.034	20.400	14.931	11.480	12.491	12.506
Construcción y promoción inmobiliaria	19.914	13.295	1.682	3.148	5.465	3.663	1.911	789
Construcción de obra civil	9.687	2.322	1.023	827	615	576	373	954
Resto de finalidades	154.602	32.157	21.329	16.425	8.850	7.242	10.207	10.763
Grandes empresas	96.239	11.959	15.663	6.207	4.569	4.248	5.627	6.971
Pymes (**) y empresarios individuales	58.363	20.198	5.665	10.218	4.281	2.993	4.579	3.792
Resto de hogares e ISFLSH (***)	181.385	132.358	5.397	24.737	34.007	46.885	23.891	8.235
Viviendas	127.260	124.133	513	20.214	31.816	44.506	21.300	6.810
Consumo	42.211	3.627	3.738	2.311	1.156	1.398	2.118	381
Otros fines	11.914	4.599	1.146	2.212	1.035	982	472	1.043
SUBTOTAL	418.462	185.278	39.396	46.490	50.102	59.756	43.498	24.830
Menos: Correcciones de valor por deterioro de activos no imputadas a operaciones concretas	4.233	-	-	-	-	-	-	-
TOTAL	414.230	185.278	39.396	46.490	50.102	59.756	43.498	24.830
PRO MEMORIA
Operaciones de refinanciación, refinanciadas y reestructuradas	26.080	10.931	7.457	2.728	1.797	2.575	4.665	6.623

(*) Los importes reflejados en este cuadro se presentan netos de las pérdidas por deterioro. (**) Pequeñas y medianas empresas, en adelante “PYMES”. (***) Instituciones sin fines de lucro al servicio de los hogares, en adelante “ISFLSH”. Descargar Excel

	Millones de euros
				Crédito con garantía real. Loan to value
Diciembre 2014	Total (*)	Garantía hipotecaria	Otras garantías reales	Inferior o igual al 40 %	Superior al 40 % e inferior o igual al 60 %	Superior al 60 % e inferior o igual al 80 %	Superior al 80 % e inferior o igual al 100 %	Superior al 100 %
Administraciones Públicas	38.765	2.279	4.082	389	348	448	2.005	3.171
Otras instituciones financieras	16.516	649	9.951	623	371	155	8.801	650
Sociedades no financieras y empresarios individuales	133.577	33.185	16.878	13.780	9.955	11.390	6.826	8.112
Construcción y promoción inmobiliaria	11.896	10.697	784	2.143	2.229	2.873	1.959	2.277
Construcción de obra civil	6.252	1.182	609	368	327	416	368	312
Resto de finalidades	115.429	21.306	15.485	11.269	7.399	8.101	4.499	5.523
Grandes empresas	75.808	8.060	11.470	4.874	3.861	5.509	2.899	2.387
Pymes (**) y empresarios individuales	39.621	13.246	4.015	6.395	3.538	2.592	1.600	3.136
Resto de hogares e ISFLSH (***)	152.533	111.298	7.950	22.050	28.301	40.428	16.448	12.021
Viviendas	107.549	105.542	437	18.586	25.956	37.079	14.127	10.231
Consumo	28.642	2.707	5.832	2.106	1.517	2.322	1.698	896
Otros fines	16.342	3.049	1.681	1.358	828	1.027	623	894
SUBTOTAL	341.391	147.411	38.861	36.842	38.975	52.421	34.080	23.954
Menos: Correcciones de valor por deterioro de activos no imputadas a operaciones concretas	2.606
TOTAL	338.785	147.411	38.861	36.842	38.975	52.421	34.080	23.954
PRO MEMORIA
Operaciones de refinanciación, refinanciadas y reestructuradas	24.218	17.088	1.444	2.807	2.298	3.102	3.250	7.075

(*) Los importes reflejados en este cuadro se presentan netos de las pérdidas por deterioro. (**) Pequeñas y medianas empresas, en adelante “PYMES”. (***) Instituciones sin fines de lucro al servicio de los hogares, en adelante “ISFLSH”.

c) Información cualitativa sobre concentración de riesgos por actividad y áreas geográficas

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	Millones de euros
Diciembre 2015	TOTAL (*)	España	Resto de la Unión Europea	América	Resto del mundo
Entidades de crédito	81.106	13.014	37.738	20.675	9.679
Administraciones Públicas	151.919	74.931	14.393	50.242	12.354
Administración Central	107.118	48.617	13.786	32.401	12.314
Resto	44.801	26.314	607	17.840	40
Otras instituciones financieras	46.744	16.768	13.623	13.324	3.029
Sociedades no financieras y empresarios individuales	248.207	72.710	26.561	94.632	54.305
Construcción y promoción inmobiliaria	23.484	5.862	278	11.946	5.397
Construcción de obra civil	15.540	8.687	2.149	3.497	1.207
Resto de finalidades	209.183	58.161	24.134	79.188	47.701
Grandes empresas	144.990	34.358	22.399	52.704	35.529
Pymes y empresarios individuales	64.193	23.803	1.734	26.484	12.172
Resto de hogares e ISFLSH	182.335	100.510	3.832	61.084	16.910
Viviendas	127.261	88.185	3.103	29.794	6.179
Consumo	42.221	6.728	649	24.799	10.044
Otros fines	12.853	5.597	80	6.490	686
SUBTOTAL	710.311	277.932	96.146	239.956	96.276
Menos: Correcciones de valor por deterioro de activos no imputadas a operaciones concretas	4.313
TOTAL	705.998

(*) La definición de riesgo a efectos de este estado incluye las siguientes partidas del balance público: Depósitos en entidades de crédito, Crédito a la clientela, Valores representativos de deuda, Instrumentos de capital, Derivados de negociación, Derivados de cobertura, Participaciones y Riesgos contingentes. Los importes reflejados en este cuadro se presentan netos de las pérdidas por deterioro. (**) En las columnas “España” y “Resto del mundo” del cuadro anterior, los incrementos del ejercicio 2015 respecto a ejercicios anteriores se deben, principalmente, a la incorporación de Catalunya Banc y Garanti Bank, respectivamente (Nota 3). Descargar Excel

	Millones de euros
Diciembre 2014	TOTAL (*)	España	Resto de la Unión Europea	América	Resto del mundo
Entidades de crédito	79.081	13.764	41.614	16.454	7.249
Administraciones Públicas	139.222	71.274	13.540	53.718	690
Administración Central	94.079	43.114	13.036	37.391	538
Resto	45.143	28.160	504	16.327	152
Otras instituciones financieras	41.477	14.639	11.811	14.772	255
Sociedades no financieras y empresarios individuales	182.632	70.830	23.399	82.737	5.666
Construcción y promoción inmobiliaria	16.468	6.946	69	9.447	6
Construcción de obra civil	9.436	4.025	1.615	3.723	73
Resto de finalidades	156.728	59.859	21.715	69.567	5.587
Grandes empresas	106.448	41.167	19.189	41.337	4.755
Pymes y empresarios individuales	50.280	18.692	2.526	28.230	832
Resto de hogares e ISFLSH	154.287	83.501	3.438	67.109	239
Viviendas	109.046	74.799	2.766	31.278	203
Consumo	28.642	5.699	562	22.378	3
Otros fines	16.599	3.003	110	13.453	33
SUBTOTAL	596.699	254.008	93.802	234.790	14.099
Menos: Correcciones de valor por deterioro de activos no imputadas a operaciones concretas	2.629	-	-	-	-
TOTAL	594.070	254.008	93.802	234.790	14.099

(*) La definición de riesgo a efectos de este estado incluye las siguientes partidas del balance público: Depósitos en entidades de crédito, Crédito a la clientela, Valores representativos de deuda, Instrumentos de capital, Derivados de negociación, Derivados de cobertura, Participaciones y Riesgos contingentes. Los importes reflejados en este cuadro se presentan netos de las pérdidas por deterioro.