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| Recursos propios del Grupo | Millones de euros | ||
|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | % Variación 2013-2012 |
|
| Fondos propios contables | 46.310 | 43.614 | 6,2 |
| Ajustes | (8.818) | (9.401) | (6,2) |
| Bonos convertibles obligatoriamente en acciones | - | 1.238 | (100,0) |
| CORE CAPITAL | 37.492 | 35.451 | 5,8 |
| Participaciones preferentes | 2.905 | 1.860 | 56,2 |
| Ajustes | (786) | (1.860) | (57,7) |
| RECURSOS PROPIOS BÁSICOS (TIER I) | 39.611 | 35.451 | 11,7 |
| Financiación subordinada y otros | 9.481 | 10.022 | (5,4) |
| Deducciones | (786) | (2.636) | (70,2) |
| OTROS RECURSOS COMPUTABLES (TIER II) | 8.695 | 7.386 | 17,7 |
| TOTAL RECURSOS COMPUTABLES (TIER I + TIER II) (a) | 48.306 | 42.836 | 12,8 |
| Recursos propios mínimos (Exigibles Normativa BIS II) | 25.888 | 26.323 | (1,7) |
| EXCEDENTES DE RECURSOS | 22.418 | 16.514 | 35,8 |
| ACTIVOS PONDERADOS POR RIESGO (b) | 323.605 | 329.033 | (1,6) |
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RATIO BIS (a)/(b) |
14,9% | 13,0% |
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| CORE CAPITAL | 11,6% | 10,8% |
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| TIER I | 12,2% | 10,8% |
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| TIER II | 2,7% | 2,2% |
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La base de capital del Grupo BBVA, calculada según reglas definidas en el acuerdo de capital de Basilea II, se situó en 48.306 millones de euros a 31 de diciembre de 2013, cifra superior respecto a la registrada a 31 de diciembre de 2012.
Los activos ponderados por riesgo (APR) totalizaron 323.605 millones de euros a 31 de diciembre de 2013. Hay una bajada respecto a diciembre 2012 motivada fundamentalmente por las diferencias de cambio y devaluación del bolívar venezolano, así como por la venta de los negocios de Pensiones y de BBVA Panamá. Estas disminuciones, unidas al leve desapalancamiento observado en España son superiores al incremento motivado por la mayor actividad del negocio bancario en los países emergentes.
Los recursos mínimos exigibles según normativa BIS II (el 8% de los APR) ascendieron a 25.888 millones de euros a 31 de diciembre de 2013. De este modo, el exceso de recursos propios sobre el 8% de los activos ponderados por riesgo requerido por la normativa se situó en 22.418 millones de euros. Por lo tanto, el Grupo cuenta con un 87% de capital por encima de los niveles mínimos requeridos.
Se observa una mejora en el denominado core capital, que asciende a 31 de diciembre de 2013 a 37.492 millones de euros, cifra superior respecto a los 35.451 millones de euros del 31 de diciembre de 2012. El incremento se produce básicamente por la generación de resultados y las menores deducciones por la desaparición del fondo de comercio de CNCB, compensado en parte por el efecto negativo del tipo de cambio en el periodo.
El core capital representaba un 11,6% de los activos ponderados por riesgo, frente al 10,8% de 31 de diciembre de 2012, con un aumento de 80 puntos básicos.
Los recursos propios básicos (Tier I) se situaron en 39.611 millones de euros al 31 de diciembre de 2013, lo que supone el 12,2% de los activos ponderados por riesgo, aumentando 140 puntos básicos respecto a 31 de diciembre de 2012. La venta del 5,1% de CNCB, que hizo que se redujeran las deducciones, junto a una emisión de valores perpetuos eventualmente convertibles (Contingent Convertible) emitidos en el primer semestre (ver nota 30.1) son los factores que explican ese incremento.
A 31 de diciembre de 2013, el Tier II alcanzó 8.695 millones de euros, es decir, el 2,7% de los activos ponderados por riesgo, aumentando en 50 puntos básicos, siendo ésta variación motivada principalmente por la venta del 5,1% de CNCB antes mencionada.
Agregando el Tier I y el Tier II, a 31 de diciembre de 2013 el ratio BIS de capital total era del 14,9%, representando un incremento de 190 p.b. respecto al ratio a 31 de diciembre de 2013.
Otros requerimientos sobre niveles mínimos de capital
Con independencia de los requerimientos antes comentados, en 2011, la Autoridad Bancaria Europea (en adelante “EBA”, acrónimo en inglés de “European Banking Authority”) emitió la recomendación de alcanzar, a fecha 30 de junio de 2012, un nuevo nivel mínimo de capital del 9%, en el ratio denominado Core Tier 1 (“CT1”). Ese ratio mínimo, además, debería tener un exceso suficiente para absorber el denominado “buffer soberano” calculado en función de las exposiciones soberanas (ver el apartado “Exposición al riesgo soberano en Europa). A 30 de junio de 2012, el Core Tier I EBA del Grupo BBVA alcanzó el 9,9% por encima del nivel mínimo requerido.
Adicionalmente, el 22 de julio de 2013, EBA publicó una recomendación a los supervisores a fin de garantizar que las entidades sujetas al ejercicio de capitalización de Septiembre de 2011 mantengan en términos nominales los niveles de capital requeridos y a cumplir con datos de Junio de 2012. Para el Grupo BBVA, ese límite quedó establecido en 32.152 millones de euros y, a 31 de diciembre de 2013, el core capital EBA alcanzó la cifra de 35.038 millones de euros, lo que supone un exceso de 2.886 millones de euros.