Logotype

Informe con Relevancia Prudencial 2014

4.2. Información sobre los riesgos de crédito

Imprimir esta página

4.2.1. Exposición al riesgo de crédito

De acuerdo con el artículo 5 de la normativa de solvencia, en relación con los requerimientos de recursos propios por riesgo de crédito, se entiende por exposición toda partida de activo y toda partida incluida en las cuentas de orden del Grupo que incorpore riesgo de crédito y que no haya sido deducida de recursos propios. En este sentido, se incluyen principalmente partidas de crédito a la clientela con sus correspondientes saldos disponibles, avales y garantías, valores representativos de deuda e instrumentos de capital, caja y depósitos en bancos centrales y entidades de crédito, cesión y adquisición temporal de activos (repos de activo y de pasivo), derivados financieros y el inmovilizado material.

A continuación se muestra el saldo de exposición original y provisiones por el método estándar y avanzado a 31 de diciembre de 2014 y 2013. Siguiendo lo establecido en el artículo 444 apartado e) de la normativa de solvencia, únicamente se muestra la exposición neta de provisiones para aquellas exposiciones calculadas por el método estándar.

TABLA 14: Exposición al Riesgo de Crédito
2014

(Millones de euros)


Exposición tras aplicar factores de conversión
Categoría de exposición Exposición Original (1) Provisiones (2) Exposición Neta de provisiones (3) Exposición en balance tras técnicas de mitigación Exposición fuera de balance tras técnicas de mitigación Valor plenamente ajustado de la exposición CCF Medio EAD
Administraciones Centrales y Bancos Centrales 103.926 -18 103.909 106.406 2.498 108.904 51% 107.683
Administraciones regionales y Autoridades Locales 7.482 -15 7.467 7.236 151 7.387 55% 7.320
Entidades Sector Público y otras Instituciones Públicas 5.524 -29 5.496 2.181 918 3.099 38% 2.532
Bancos Multilaterales de Desarrollo 93 0 93 92 0 93 0% 92
Organizaciones Internacionales 16 0 16 16 0 16 2% 16
Instituciones 20.366 -22 20.344 10.337 10.040 20.377 11% 11.461
Empresas 107.908 -163 107.744 59.464 42.678 102.143 28% 71.340
Minoristas 59.973 -467 59.506 40.604 16.581 57.185 16% 43.338
Garantizadas con Inmuebles 54.500 -353 54.147 51.750 732 52.482 49% 52.109
Situación en mora 9.311 -3.440 5.870 5.181 63 5.244 68% 5.224
Alto riesgo 380 -31 349 174 35 208 7% 176
Bonos Garantizados 605 0 605 605 0 605 0% 605
Instituciones y empresas C/P 2.063 0 2.063 1.834 0 1.834 0% 1.834
Instituciones de Inversión Colectiva 124 0 124 46 4 51 92% 50
Otras Exposiciones 27.105 -84 27.020 30.801 667 31.468 79% 31.329
TOTAL MÉTODO ESTÁNDAR 399.375 -4.621 394.754 316.727 74.369 391.096
335.110
Administraciones Centrales y Bancos Centrales 3.001 -4 N/A 4.153 749 4.902 50% 4.529
Instituciones 112.235 -78 N/A 105.642 6.338 111.981 61% 109.494
Empresas 130.154 -6.711 N/A 75.120 53.389 128.508 52% 102.682
Minoristas 96.276 -1.620 N/A 83.698 12.577 96.276 5% 86.866
Del que: cubiertas con hipotecas sobre inmuebles 70.113 -721 N/A 69.880 233 70.113 10% 69.892
Del que: Exposiciones Renovables elegibles 17.943 -516 N/A 6.377 11.566 17.943 24% 9.134
Del que: Otros activos minoristas 8.219 -384 N/A 7.441 778 8.219 51% 7.839
TOTAL MÉTODO AVANZADO 341.667 -8.413
268.613 73.054 341.667
303.570
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO DILUCIÓN Y ENTREGA 741.042 -13.034 394.754 585.340 147.423 732.762 - 638.680
Posiciones en titulización 3.765 -38 2.705 3.747 0 3.747 0% 3.747
Método Estándar 2.723 -18 2.705 2.705 0 2.705 0% 2.705
Método Avanzado 1.042 -21 N/A 1.042 0 1.042 0% 1.042
Renta Variable 10.696 -61 N/A 10.442 0 10.442 0% 10.696
Método Simple 3.980 -40 N/A 3.980 0 3.980 0% 3.980
No cotizadas incluidas en carteras suficientemente diversificadas 3.712 -34 N/A 3.712 0 3.712 0% 3.712
Cotizadas en mercados organizados 268 -6 N/A 268 0 268 0% 268
Método PD/LGD 6.462 0 N/A 6.462 0 6.462 0% 6.462
Modelos Internos 254 -21 N/A 0 0 0 0% 254
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO 755.503 -13.134 397.459 599.529 147.423 746.952 - 653.124
(1) Exposición bruta de provisiones y antes de la aplicación de las técnicas de reducción de riesgo. (2) Incluyen las provisiones por deterioro de activos (financieros y no financieros) y otros ajustes de valoración, exceptuando el importe de la provisión genérica incluida en la base de capital como más recursos propios de segunda categoría, según la normativa de solvencia (3) Las exposiciones únicamente son ajustadas por provisiones en el caso de las exposiciones por Método Estándar.
2013

(Millones de euros)


Exposición tras aplicar factores de conversión
Categoría de exposición Exposición Original (1) Provisiones (2) Exposición Neta de provisiones (3) Exposición en balance tras técnicas de mitigación Exposición fuera de balance tras técnicas de mitigación Valor plenamente ajustado de la exposición CCF Medio EAD
Administraciones Centrales y Bancos Centrales 93.548 -47 93.502 87.386 5.664 93.050 41% 89.724
Administraciones regionales y Autoridades Locales 9.195 0 9.195 6.500 347 6.847 47% 6.663
Entidades Sector Público y otras Instituciones Públicas 4.486 0 4.486 3.511 1.318 4.829 36% 3.980
Bancos Multilaterales de Desarrollo 50 0 50 50 0 50 0% 50
Organizaciones Internacionales 8 0 8 8 0 8 1% 8
Instituciones 20.702 -12 20.690 10.606 9.728 20.334 42% 14.713
Empresas 93.305 -806 92.499 55.710 31.152 86.862 36% 66.969
Minoristas 60.395 -67 60.328 41.141 16.205 57.346 14% 43.372
Garantizadas con Inmuebles 51.916 -115 51.801 49.670 795 50.465 48% 50.050
Situación en mora 14.836 -4.163 10.674 8.657 71 8.728 25% 8.675
Alto riesgo 1.133 -16 1.118 877 53 930 1% 878
Bonos Garantizados 911 0 911 911 0 911 0% 911
Instituciones y empresas C/P 663 0 663 663 0 663 0% 663
Instituciones de Inversión Colectiva 816 0 816 253 8 261 100% 261
Otras Exposiciones 22.210 -98 22.112 26.860 735 27.595 38% 27.139
TOTAL MÉTODO ESTÁNDAR 374.175 -5.323 368.852 292.804 66.075 358.879
314.055
Administraciones Centrales y Bancos Centrales 1.581 -2 - 2.707 808 3.515 50% 3.115
Instituciones 89.458 -76 - 80.993 8.161 89.155 56% 85.558
Empresas 114.333 -6.717 - 63.196 49.507 112.703 53% 89.644
Minoristas 96.037 -1.566 - 84.850 11.186 96.036 26% 86.750
Del que: cubiertas con hipotecas sobre inmuebles 72.829 -676 - 72.446 383 72.829 6% 72.470
Del que: Exposiciones Renovables elegibles 17.160 -532 - 6.544 10.616 17.160 26% 9.273
Del que: Otros activos minoristas 6.048 -357 - 5.860 187 6.047 56% 5.006
TOTAL MÉTODO AVANZADO 301.409 -8.362 0 231.746 69.662 301.407
265.066
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO DILUCIÓN Y ENTREGA 675.584 -13.685 368.852 524.550 135.737 660.287 - 579.122
Posiciones en titulización 5.730 -66 4.783 5.692 0 5.692 0% 5.619
Método Estándar 4.820 -37 4.783 4.783 - 4.783 0% 4.710
Método Avanzado 910 -28
910 - 910 0% 910
Renta Variable 8.818 -128 - 8.443 - 8.443 0% 8.818
Método Simple 830 -63 - 830 - 830 0% 830
No cotizadas incluidas en carteras suficientemente diversificadas 620 -59 - 620 - 620 0% 620
Cotizadas en mercados organizados 209 -5 - 209 - 209 0% 209
Método PD/LGD 7.613 0 - 7.613 - 7.613 0% 7.613
Modelos Internos 375 -65 - 0 - 0 0% 375
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO 690.132 -13.878 373.635 538.685 135.737 674.422 - 593.559
(1) Exposición bruta de provisiones y antes de la aplicación de las técnicas de reducción de riesgo. (2) Incluyen las provisiones por deterioro de activos (financieros y no financieros) y otros ajustes de valoración, exceptuando el importe de la provisión genérica incluida en la base de capital como más recursos propios de segunda categoría, según la normativa de solvencia. (3) Las exposiciones únicamente son ajustadas por provisiones en el caso de las exposiciones por Método Estándar.

4.2.2. Valor medio de las exposiciones a lo largo del ejercicio 2014 y 2013.

En el siguiente cuadro, se detalla el valor medio de la exposición por Riesgo de Crédito durante los ejercicios 2014 y 2013 tanto para el método estándar como para el método avanzado para cada una de las categorías de exposición:

TABLA 15: Valor medio de las exposiciones a lo largo de los ejercicios 2013 y 2014

(Millones de euros)

Categoría de exposición Exposición Original Media del Período
2014 2013
Administraciones Centrales y Bancos Centrales 96.222 97.465
Administraciones regionales y Autoridades Locales 6.575 9.900
Entidades Sector Público y otras Instituciones Públicas 6.059 3.728
Bancos Multilaterales de Desarrollo 91 79
Organizaciones Internacionales 10 15
Instituciones 20.217 22.879
Empresas 100.720 95.588
Minoristas 58.305 57.316
Garantizadas con Inmuebles 54.005 53.552
Situación en mora 10.776 13.454
Alto riesgo 454 1.435
Bonos Garantizados 4.481 775
Instituciones y empresas C/P 2.040 734
Instituciones de Inversión Colectiva 169 243
Otras Exposiciones 25.388 23.228
TOTAL MÉTODO ESTÁNDAR 385.512 380.388
Administraciones Centrales y Bancos Centrales 2.495 1.367
Instituciones 96.324 83.660
Empresas 123.953 120.542
Minoristas 101.774 97.614
Del que: cubiertas con hipotecas sobre inmuebles 70.895 73.971
Del que: Exposiciones Renovables elegibles 17.827 17.404
Del que: Otros activos minoristas 6.526 6.240
TOTAL MÉTODO AVANZADO 324.546 303.183
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO DILUCIÓN Y ENTREGA (5) 710.058 683.571
Posiciones en titulización 3.573 6.630
Del que: Método Estándar 2.539 5.692
Del que: Método Avanzado 1.034 938
Renta Variable 10.414 7.344
Del que: Método Simple 4.053 874
No cotizadas incluidas en carteras suficientemente diversificadas 696 646
Cotizadas en mercados organizados 3.357 228
Del que: Método PD/LGD 5.901 5.979
Del que: Modelos Internos 460 491
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO 724.045 697.545

4.2.3. Distribución por áreas geográficas

A continuación se muestra la distribución por áreas geográficas de la exposición original en función del país del acreditado. La distribución incluye las exposiciones por el método estándar y avanzado, no incorporando las posiciones en renta variable.

TABLA 16: Distribución por áreas geográficas de la exposición por Riesgo de Crédito
2014

(Millones de euros)

Categoría de exposición Total Europa México EEUU América del Sur Resto del Mundo
Administraciones Centrales y Bancos Centrales 103.926 66.734 12.913 5.663 18.617 0
Administraciones regionales y Autoridades Locales 7.482 1.920 1.014 4.461 86 0
Entidades Sector Público y otras Instituciones Públicas 5.524 385 3.148 236 1.710 45
Bancos Multilaterales de Desarrollo 93 38 0 12 42 0
Organizaciones Internacionales 16 16 0 0 0 0
Instituciones 20.366 13.691 1.542 1.883 2.685 565
Empresas 107.908 18.794 16.159 49.601 22.853 500
Minoristas 59.973 19.891 5.915 7.302 26.826 39
Garantizadas con Inmuebles 54.500 17.747 9.799 14.024 12.926 3
Situación en mora 9.311 6.586 947 528 1.224 26
Alto Riesgo 380 380 0 0 0 0
Bonos Garantizados 605 0 605 0 0 0
Instituciones y empresas C/P 2.063 211 0 1.238 614 0
Instituciones de Inversión Colectiva 124 113 0 7 5 0
Otras exposiciones 27.105 14.535 6.559 1.491 4.494 26
Posiciones en titulización 2.723 867 188 1.666 0 1
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO MÉTODO ESTÁNDAR 402.098 161.910 58.790 88.112 92.082 1.205
Administraciones Centrales y Bancos Centrales 3.001 152 113 1.619 464 654
Instituciones 112.235 105.369 540 3.276 172 2.878
Empresas 130.154 99.706 15.408 7.558 2.546 4.937
Minoristas 96.276 82.149 14.111 2 8 5
Posiciones en titulización 1.042 1.006 0 34 0 2
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO MÉTODO AVANZADO 342.709 288.382 30.172 12.489 3.191 8.475
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO DILUCIÓN Y ENTREGA 744.807 450.292 88.962 100.601 95.273 9.680
Nota: No incluye posiciones de renta variable.
2013
Categoría de exposición Total Europa México EEUU América del Sur Resto del Mundo
Administraciones Centrales y Bancos Centrales 93.548 59.983 12.015 3.436 18.062 52
Administraciones regionales y Autoridades Locales 9.195 1.657 6.142 1.113 190 93
Entidades Sector Público y otras Instituciones Públicas 4.486 1.792 0 323 2.371 0
Bancos Multilaterales de Desarrollo 50 0 0 0 50 0
Organizaciones Internacionales 8 8 0 0 0 0
Instituciones 20.702 12.460 2.686 1.992 3.431 133
Empresas 93.305 11.920 19.465 41.147 20.198 575
Minoristas 60.395 20.602 7.524 7.130 25.129 9
Garantizadas con Inmuebles 51.916 16.986 10.531 12.714 11.677 9
Situación en mora 14.836 12.090 1.408 420 915 2
Alto Riesgo 1.133 810 79 86 111 47
Bonos Garantizados 911 0 911 0 0 0
Instituciones y empresas C/P 663 196 0 3 464 0
Instituciones de Inversión Colectiva 816 804 0 6 5 0
Otras exposiciones 22.210 7.645 7.230 1.778 5.557 0
Posiciones en titulización 4.820 253 70 4.498 0 0
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO MÉTODO ESTÁNDAR 378.995 147.206 68.062 74.646 88.160 921
Administraciones Centrales y Bancos Centrales 1.581 116 2 591 480 392
Instituciones 89.458 84.704 431 2.126 196 2.003
Empresas 114.333 99.961 816 6.933 2.154 4.470
Minoristas 96.037 82.453 13.428 18 39 99
Posiciones en titulización 910 898 0 0 0 12
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO MÉTODO AVANZADO 302.319 268.131 14.676 9.668 2.869 6.975
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO DILUCIÓN Y ENTREGA 681.314 415.337 82.739 84.313 91.029 7.896
Nota: No incluye posiciones de renta variable.

Como se desprende de la tabla anterior, la exposición original en Europa bajo modelos avanzados de riesgo de crédito supone más del 60% del total, mientras que en el resto de países este porcentaje se sitúa en torno al 20%.

De forma adicional, se muestra de forma gráfica la distribución de la exposición original por geografía del Grupo donde se puede observar el elevado grado de diversificación geográfica que presenta el Grupo y que constituye una de las palancas clave en su crecimiento estratégico.

GRAFICO 5: Distribución por áreas geográficas de la exposición por Riesgo de Crédito

A continuación se muestra la distribución por áreas geográficas de los saldos contables de las exposiciones en mora y deterioradas de los activos financieros y riesgos contingentes:

TABLA 17: Distribución por áreas geográficas de los saldos contables de las exposiciones en mora y deterioradas de activos financieros y riesgos contingentes
2014

(Millones de euros)


 Total Europa México EEUU América del Sur Resto del Mundo
Exposiciones deterioradas y en mora 24.970 21.547 1.271 576 1.501 74
Nota: Saldos contables perímetro de solvencia sin incluir posiciones de renta variable.
2013

 Total Europa México EEUU América del Sur Resto del Mundo
Exposiciones deterioradas y en mora 25.977 23.648 1.297 342 680 11
Nota: Saldos contables perímetro de solvencia sin incluir posiciones de renta variable.

A continuación se muestra la distribución por áreas geográficas de los saldos contables de las correcciones de valor por deterioro de activos financieros y provisiones por riesgos contingentes:

TABLA 18: Distribución por áreas geográficas de los saldos contables de las correcciones de valor por deterioro de activos financieros y provisiones por riesgos contingentes
2014

(Millones de euros)


 Total Europa México EEUU América del Sur Resto del Mundo
Correcciones de valor y provisiones 15.254 12.419 1.486 242 1.093 14
Nota: Saldos contables perímetro de solvencia sin incluir posiciones de renta variable.
2013

 Total Europa México EEUU América del Sur Resto del Mundo
Correcciones de valor y provisiones 15.914 12.213 1.606 597 1.489 9
Nota: Saldos contables perímetro de solvencia sin incluir posiciones de renta variable.

4.2.4. Distribución por sectores

A continuación se muestra la distribución por sector económico (método estándar y avanzado) de la exposición original, excluidas las posiciones en renta variable.

TABLA 19: Distribución por sectores de la exposición por Riesgo de Crédito
2014

(Millones de euros)

Categoría de exposición Exposición Original por sector
Total Entidades de crédito,
seguros e Intermediación
Financiera		 Sector Público Agricultura Industria Construcción Comercial Particulares Resto Sectores
Administraciones Centrales y Bancos Centrales 103.926 0,06% 13,59% 0,00% 0,05% 0,01% 0,05% 0,11% 0,07%
Administraciones regionales y Autoridades Locales 7.482 0,07% 0,58% 0,00% 0,05% 0,02% 0,06% 0,13% 0,08%
Entidades Sector Público y otras Instituciones Públicas 5.524 0,01% 0,69% 0,00% 0,01% 0,00% 0,01% 0,02% 0,01%
Bancos Multilaterales de Desarrollo 93 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Organizaciones Internacionales 16 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Instituciones 20.366 1,00% 0,37% 0,02% 0,21% 0,07% 0,23% 0,51% 0,33%
Empresas 107.908 0,36% 0,52% 0,39% 2,36% 1,01% 6,47% 0,66% 2,72%
Minoristas 59.973 0,18% 0,13% 0,10% 0,47% 0,24% 0,74% 4,91% 1,29%
Garantizadas con Inmuebles 54.500 0,10% 0,13% 0,04% 0,18% 0,10% 0,32% 4,47% 1,98%
Situación en mora 9.311 0,02% 0,03% 0,02% 0,07% 0,12% 0,13% 0,41% 0,44%
Alto Riesgo 380 0,00% 0,00% 0,00% 0,01% 0,00% 0,00% 0,02% 0,02%
Bonos Garantizados 605 0,08% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Instituciones y empresas C/P 2.063 0,01% 0,01% 0,00% 0,01% 0,00% 0,18% 0,01% 0,06%
Instituciones de Inversión Colectiva 124 0,02% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Otras exposiciones 27.105 0,21% 0,20% 0,01% 0,12% 0,04% 0,14% 0,28% 2,65%
Posiciones en titulización 2.723 0,03% 0,28% 0,00% 0,00% 0,00% 0,06% 0,00% 0,00%
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO
MÉTODO ESTÁNDAR		 402.098 2,16% 16,53% 0,58% 3,54% 1,61% 8,39% 11,54% 9,65%
Administraciones Centrales y Bancos Centrales 3.001 0,00% 0,40% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Instituciones 112.235 11,59% 0,74% 0,03% 0,43% 0,14% 0,46% 1,03% 0,66%
Empresas 130.154 0,87% 0,06% 0,12% 6,49% 1,54% 2,35% 0,18% 5,86%
Minoristas 96.276 0,00% 0,00% 0,01% 0,08% 0,03% 0,12% 12,59% 0,08%
Posiciones en titulización 1.042 0,14% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO
MÉTODO AVANZADO		 342.708 12,60% 1,19% 0,16% 7,00% 1,71% 2,93% 13,80% 6,60%
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO 744.807 14,76% 17,72% 0,74% 10,54% 3,33% 11,32% 25,34% 16,25%
Nota: No incluye posiciones de renta variable.
2013
Categoría de exposición Exposición Original por sector
Total Entidades de crédito,
seguros e Intermediación
Financiera		 Sector Público Agricultura Industria Construcción Comercial Particulares Resto Sectores
Administraciones Centrales y Bancos Centrales 93.548 0,00% 13,73% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Administraciones regionales y Autoridades Locales 9.195 0,00% 1,35% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Entidades Sector Público y otras Instituciones Públicas 4.486 0,00% 0,66% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Bancos Multilaterales de Desarrollo 50 0,00% 0,01% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Organizaciones Internacionales 8 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Instituciones 20.702 3,04% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Empresas 93.305 0,47% 0,03% 0,57% 1,81% 0,91% 6,38% 0,00% 3,52%
Minoristas 60.395 0,07% 0,00% 0,15% 0,37% 0,22% 1,17% 5,65% 1,24%
Garantizadas con Inmuebles 51.916 0,01% 0,00% 0,03% 0,10% 0,11% 0,23% 5,05% 2,09%
Situación en mora 14.836 0,07% 0,01% 0,03% 0,16% 0,18% 0,19% 0,80% 0,74%
Alto Riesgo 1.133 0,00% 0,00% 0,00% 0,01% 0,01% 0,02% 0,03% 0,09%
Bonos Garantizados 911 0,13% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Instituciones y empresas C/P 663 0,03% 0,00% 0,01% 0,00% 0,02% 0,01% 0,00% 0,03%
Instituciones de Inversión Colectiva 816 0,12% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Otras exposiciones 22.210 0,22% 0,00% 0,00% 0,05% 0,02% 0,05% 0,22% 2,69%
Posiciones en titulización 4.820 0,05% 0,55% 0,00% 0,00% 0,00% 0,11% 0,00% 0,00%
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO MÉTODO ESTÁNDAR 378.995 4,21% 16,34% 0,80% 2,51% 1,47% 8,15% 11,75% 10,40%
Administraciones Centrales y Bancos Centrales 1.581 0,00% 0,23% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Instituciones 89.458 8,95% 4,17% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,02%
Empresas 114.333 1,58% 0,05% 0,08% 5,70% 1,70% 2,00% 0,01% 5,66%
Minoristas 96.037 0,01% 0,00% 0,00% 0,02% 0,01% 0,02% 14,01% 0,03%
Posiciones en titulización 910 0,13% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO MÉTODO AVANZADO 302.319 10,67% 4,45% 0,09% 5,72% 1,70% 2,02% 14,02% 5,71%
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO 681.314 14,88% 20,79% 0,88% 8,23% 3,17% 10,17% 25,77% 16,11%
Nota: No incluye posiciones de renta variable.

A continuación se muestra la distribución por contraparte de los saldos contables de las exposiciones en mora y deterioradas de los activos financieros y riesgos contingentes:

TABLA 20: Distribución por sectores de los saldos contables de las exposiciones en mora y deterioradas de activos financieros y riesgos contingentes
2014

(Millones de euros)


 Total Entidades de
crédito, seguros
e intermediación
financiera		 Sector Público Empresas Minoristas Resto sectores
Exposiciones deterioradas y en mora 24.970 1,01% 1,39% 60,44% 30,81% 6,35%
Nota: Saldos contables perímetro de solvencia sin incluir posiciones de renta variable
2013

 Total Entidades de
crédito, seguros
e intermediación
financiera		 Sector Público Empresas Minoristas Resto sectores
Exposiciones deterioradas y en mora 25.977 0,91% 1,05% 59,69% 30,61% 7,73%
Nota: Saldos contables perímetro de solvencia sin incluir posiciones de renta variable

A continuación se muestra la distribución por contraparte de los saldos contables de las correcciones de valor de activos financieros y provisiones por riesgos contingentes:

TABLA 21: Distribución por sectores de los saldos contables de las correcciones de valor por deterioro de activos financieros y provisiones por riesgos contingentes
2014

(Millones de euros)


 Total Entidades de
crédito, seguros
e intermediación
financiera		 Sector Público Empresas Minoristas Resto sectores
Correcciones de valor y provisiones 15.254 2,13% 1,02% 58,94% 27,72% 10,18%
Nota: Saldos contables perímetro de solvencia sin incluir posiciones de renta variable.
2013

 Total Entidades de
crédito, seguros
e intermediación
financiera		 Sector Público Empresas Minoristas Resto sectores
Correcciones de valor y provisiones 15.914 1,99% 1,98% 60,55% 25,78% 9,71%
Nota: Saldos contables perímetro de solvencia sin incluir posiciones de renta variable.

4.2.5. Distribución por vencimiento residual

A continuación se muestra la distribución de la exposición original por vencimiento residual, desglosada por categorías de exposición según los modelos estándar y avanzado, sin incluir la posición en renta variable:

TABLA 22: Distribución por vencimiento residual de la exposición por Riesgo de Crédito
2014

(Millones de euros)

Categoría de exposición Exposición original por área geográfica
Total Menos de 1 año Entre 1 y 5 años Más de 5 años
Administraciones Centrales y Bancos Centrales 103.926 48.471 29.950 25.506
Administraciones regionales y Autoridades Locales 7.482 1.974 1.542 3.966
Entidades Sector Público y otras Instituciones Públicas 5.524 742 1.042 3.740
Bancos Multilaterales de Desarrollo 93 5.141 6.526 -11.574
Organizaciones Internacionales 16 2 13 1
Instituciones 20.366 -1.016 13.298 8.084
Empresas 107.908 20.525 49.438 37.945
Minoristas 59.973 24.052 21.151 14.770
Garantizadas con Inmuebles 54.500 3.157 6.896 44.447
Situación en mora 9.311 2.649 3.374 3.288
Alto Riesgo 380 54 77 249
Bonos Garantizados 605 0 605 0
Instituciones y empresas C/P 2.063 43 999 1.020
Instituciones de Inversión Colectiva 124 111 2 11
Otras exposiciones 27.105 7.711 9.823 9.571
Posiciones en titulización 2.723 3 186 2.534
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO MÉTODO ESTÁNDAR 402.098 113.617 144.922 143.558
Administraciones Centrales y Bancos Centrales 3.001 883 231 1.887
Instituciones 112.235 72.927 16.934 22.374
Empresas 130.154 51.038 44.782 34.335
Minoristas 96.276 1.492 4.328 90.456
Posiciones en titulización 1.042 0 714 328
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO MÉTODO AVANZADO 342.709 126.340 66.989 149.380
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO DILUCIÓN Y ENTREGA 744.807 239.957 211.911 292.938
Nota: No incluye posiciones de renta variable.
2013
Categoría de exposición Exposición original por área geográfica
Total Menos de 1 año Entre 1 y 5 años Más de 5 años
Administraciones Centrales y Bancos Centrales 93.548 51.537 27.839 14.172
Administraciones regionales y Autoridades Locales 9.195 2.617 1.241 5.337
Entidades Sector Público y otras Instituciones Públicas 4.486 1.916 1.765 805
Bancos Multilaterales de Desarrollo 50 50 0 0
Organizaciones Internacionales 8 0 8 0
Instituciones 20.702 12.030 5.481 3.191
Empresas 93.305 30.388 37.122 25.795
Minoristas 60.395 25.034 22.522 12.839
Garantizadas con Inmuebles 51.916 3.189 6.686 42.041
Situación en mora 14.836 1.078 13.758 0
Alto Riesgo 1.133 250 459 424
Bonos Garantizados 911 0 911 0
Instituciones y empresas C/P 663 535 50 78
Instituciones de Inversión Colectiva 816 810 0 6
Otras exposiciones 22.210 13.361 769 8.080
Posiciones en titulización 4.820 5 143 4.671
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO MÉTODO ESTÁNDAR 378.995 142.802 118.754 117.440
Administraciones Centrales y Bancos Centrales 1.581 309 279 994
Instituciones 89.458 54.088 17.393 17.978
Empresas 114.333 51.103 35.848 27.381
Minoristas 96.037 14.876 3.944 77.217
Posiciones en titulización 910 277 434 199
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO MÉTODO AVANZADO 302.319 120.653 57.897 123.769
TOTAL RIESGO DE CRÉDITO DILUCIÓN Y ENTREGA 681.314 263.454 176.651 241.209
Nota: No incluye posiciones de renta variable.

4.2.6. Correcciones de valor por deterioro de activos y provisiones por riesgos y compromisos contingentes

A continuación se presenta el movimiento acontecido durante los ejercicios 2014 y 2013 en las correcciones de valor por deterioro y provisiones de los activos financieros en balance y de los riesgos y compromisos contingentes incluyendo fondos específicos, genéricos y Riesgo país.
TABLA 23: Correcciones de valor por deterioro de activos y provisiones por riesgos y compromisos contingentes
2014

(Millones de euros)

Concepto Correcciones valor y provisiones activos financieros Provisiones s/ riesgos y compromisos contingentes Total
SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO 15.548 367 15.914
Incremento de deterioro con cargo a resultados 11.783 82 11.865
Decremento del deterioro con abono a resultados -6.865 -67 -6.932
Entidades incorporadas por el Grupo en el ejercicio 0 0 0
Entidades enajenadas durante el ejercicio 0 0 0
Traspasos a créditos en suspenso -4.464 -1 -4.464
Diferencias de cambio y otros -1.151 23 -1.129
SALDO AL FINAL DEL EJERCICIO (1) 14.850 404 15.254
De los que:


Sobre cartera deteriorada 12.037 219 12.256
Sobre cartera vigente no deteriorada 2.813 184 2.997
Nota: Perímetro de Solvencia (1) Incluye genérica computable como recursos propios
2013

(Millones de euros)

Concepto Correcciones valor y provisiones activos financieros Provisiones s/ riesgos y compromisos contingentes Total
SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO 14.801 341 15.142
Incremento de deterioro con cargo a resultados 11.054 96 11.150
Decremento del deterioro con abono a resultados –4.921 –52 –4.973
Entidades incorporadas por el Grupo en el ejercicio 0 0 0
Entidades enajenadas durante el ejercicio –30 –1 –31
Traspasos a créditos en suspenso –3.838 0 –3.838
Diferencias de cambio y otros –1.518 –18 –1.535
SALDO AL FINAL DEL EJERCICIO 15.548 367 15.914
De los que:


Sobre cartera deteriorada 12.987 202 13.190
Sobre cartera vigente no deteriorada 2.560 165 2.725
Nota: Perímetro de Solvencia

4.2.7. Pérdidas por deterioro del período

A continuación, se muestra el detalle de las pérdidas por deterioro de activos financieros y de riesgos y compromisos contingentes, así como las reversiones de las pérdidas previamente reconocidas en activos fallidos registradas directamente contra la cuenta de pérdidas y ganancias durante los ejercicios 2014 y 2013.

TABLA 24: Pérdidas por deterioro del periodo

(Millones de euros)

CONCEPTOS 2014 2013
Activos financieros 4.401 5.628
De los que:

Recuperación de activos fallidos 443 362
Riesgos y compromisos contingentes (recuperaciones) 15 44
Total pérdidas por deterioro 4.417 5.672
Nota: Perímetro de solvencia

Tools