17. Participaciones
El desglose de los saldos del capítulo “Participaciones” de los balances consolidados adjuntos se muestra a continuación:
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| Participaciones. Desglose por tipo de entidad | Millones de euros | ||
|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Entidades asociadas | 1.272 | 6.469 | 5.567 |
| Negocios conjuntos | 3.470 | 4.313 | 3.732 |
| Total | 4.742 | 10.782 | 9.299 |
17.1 Participaciones en entidades asociadas
A continuación se muestra el detalle del valor en libros de la participación del Grupo en sus principales entidades asociadas:
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| Participaciones. Desglose por entidades | Millones de euros | ||
|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| China Citic Bank Corp Ltd (CNCB) | - | 5.372 | 4.840 |
| Citic International Financial Holdings Ltd (CIFH) | 631 | 593 | 547 |
| Metrovacesa (*) | 315 | 317 | - |
| Occidental Hoteles Management, S.L. (**) | 98 | - | - |
| Tubos Reunidos, S.A. | 53 | 54 | 51 |
| Brunara SICAV, S.A. (***) | 48 | - | - |
| Resto asociadas | 127 | 133 | 129 |
| Total | 1.272 | 6.469 | 5.567 |
El detalle de las entidades asociadas a 31 de diciembre de 2013 se muestra en el Anexo II.
Los movimientos que han tenido lugar durante los ejercicios 2013, 2012 y 2011 en este capítulo de los balances consolidados adjuntos se resumen a continuación:
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| Entidades asociadas. Movimientos del ejercicio | Millones de euros | ||
|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Saldo inicial | 6.469 | 5.567 | 4.247 |
| Sociedades adquiridas y ampliaciones de capital | 65 | 10 | 425 |
| Sociedades enajenadas y reducciones de capital | (4) | (16) | (20) |
| Traspasos y cambios en el método de consolidación | (5.453) | 353 | (6) |
| Resultados | 425 | 721 | 611 |
| Diferencias de cambio | (71) | (53) | 411 |
| Otros | (159) | (113) | (102) |
| Saldo final | 1.272 | 6.469 | 5.567 |
El movimiento de 2013 corresponde principalmente a la venta y traspaso a la cartera de “Activos disponible para la venta” de la participación que el Grupo mantenía en CNCB, tal y como se menciona en las Notas 3 y 12.
17.2 Participaciones en negocios conjuntos
El desglose del saldo de este capítulo de los balances consolidados adjuntos se muestra a continuación:
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| Negocios conjuntos. Desglose por entidades | Millones de Euros | ||
|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Grupo Garanti (Nota 3) | 3.245 | 3.991 | 3.456 |
| Corporación IBV Participaciones Empresariales S.A. (*) | - | 135 | 78 |
| Occidental Hoteles Management, S.L. (**) | - | 67 | 68 |
| Resto multigrupo | 225 | 120 | 130 |
| Total | 3.470 | 4.313 | 3.732 |
El detalle de los negocios conjuntos consolidadas por el método de la participación a 31 de diciembre de 2013 se muestra en el Anexo II.
Los movimientos que han tenido lugar, durante los ejercicios 2013, 2012 y 2011, en este capítulo de los balances consolidados adjuntos se resumen a continuación:
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| Negocios conjuntos. Movimientos del ejercicio | Millones de euros | ||
|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Saldo inicial | 4.313 | 3.732 | 300 |
| Adquisiciones y ampliaciones de capital | 70 | 4 | 3.655 |
| Ventas y reducciones de capital | (11) | (1) | (5) |
| Traspasos y cambios en el método de consolidación | (155) | (7) | 5 |
| Resultados | 269 | 318 | 176 |
| Diferencias de cambio | (818) | 134 | (336) |
| Otros | (198) | 133 | (63) |
| Saldo final | 3.470 | 4.313 | 3.732 |
17.3 Otra información de entidades asociadas y negocios conjuntos
A continuación se presentan los siguientes datos financieros del Grupo Garanti, a 31 de diciembre de 2013, 2012 y 2011, respectivamente.
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| Garanti: Datos financieros básicos (*) | Millones de euros | ||
|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | 2011 | |
| Total activo | 17.575 | 18.850 | 16.522 |
| Del que: |
|
|
|
| Crédito clientela | 10.483 | 10.860 | 9.485 |
| Total pasivo | 15.634 | 16.520 | 14.664 |
| Del que: |
|
|
|
| Depósitos clientela | 9.573 | 9.790 | 9.227 |
| Margen de intereses | 534 | 693 | 560 |
| Margen bruto | 819 | 1.041 | 934 |
| Resultado de la actividad de explotación | 375 | 463 | 437 |
| Total resultado atribuido al Grupo Garanti | 295 | 364 | 361 |
Los ajustes realizados a los estados financieros de Garanti para su valoración por el método de la participación son principalmente aquellos relativos a la asignación del precio de compra y del proceso de consolidación contable. Dichos ajustes no son significativos.
A continuación se presentan las magnitudes más representativas de las cuentas de pérdidas y ganancias de las entidades asociadas y negocios conjuntos (sin incluir el Grupo Garanti), a 31 de diciembre de 2013, 2012 y 2011, respectivamente.
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Millones de euros | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2013 (*) | 2012 (*) | 2011 (*) | ||||
| Entidades asociadas y negocios conjuntos Datos financieros básicos (*) |
Asociadas | Negocios conjuntos | Asociadas | Negocios conjuntos | Asociadas | Negocios conjuntos |
| Margen financiero | 73 | 26 | 1.424 | 14 | 1.230 | 17 |
| Margen bruto | 305 | 78 | 1.940 | 48 | 2.189 | 65 |
| Resultado del ejercicio operaciones continuadas | 82 | (23) | 783 | (46) | 737 | 23 |
| Resultado de operaciones interrumpidas (neto) | - | - | - | - | (1) | - |
| Resultado total | 77 | (23) | 596 | (46) | 552 | 23 |
A 31 de diciembre de 2013 no existía ningún acuerdo de apoyo financiero ni otro tipo de compromiso contractual ni de la matriz ni de las entidades dependientes a las entidades asociadas y los negocios conjuntos, que no esté reconocido en los estados financieros (ver Nota 55.2).
A 31 de diciembre de 2013 no existía ningún pasivo contingente en relación con la participación en negocios conjuntos o asociadas (ver Nota 55.2).
17.4 Notificaciones sobre adquisición de participaciones
Las notificaciones sobre la adquisición y venta de participaciones en el capital de entidades asociadas y negocios conjuntos, en cumplimiento de lo dispuesto en el artículo 155 de la Ley de Sociedades de Capital y en el artículo 53 de la Ley 24/1988, del Mercado de Valores, se indican en el Anexo III.
17.5 Existencia de deterioro
De acuerdo con NIC 36, se ha comparado el valor en libros de las participaciones en entidades asociadas y negocios conjuntos con su importe recuperable, calculado éste como el mayor entre valor en uso y valor razonable menos coste de venta, registrándose en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio 2013 un importe de 5 millones de euros en concepto de deterioro. Las valoraciones de las participaciones más significativas son revisadas por expertos independientes.